김정대(Financial Consultant)

우리들 사이에 잘 알려진 개인 은퇴프로그램 중의 하나인 IRA 은퇴프로그램에 관해 중요한 포인트 몇가지를 두번의 시간으로 나누어서 알아 보도록 하자.
IRA는 Individual Retirement Account 즉, 개인 은퇴구좌라고 해석할 수 있다. 개인적으로 은퇴연금을 마련하고자 할때는 먼저 IRA을 고려해 보아야 할것이다. 왜냐하면, 첫째로 IRA을 통해서는 세금공제 (Tax Deduction)와 세금연기(Tax Deferred Earning)라는 세금혜택을 받으며 은퇴연금이 준비되기 때문에 모든조건이 같은경우에는 세금혜택이 없는 보통방법으로 준비하는 것보다 같은시간에 더 많은 은퇴자금을 준비할 수 있다.

두번째로, 다른 은퇴프로그램들 보다 간단하면서도 특별한 규제사항없이 거의 누구든지 소득이 있는 사람이라면 사용할 수 있기 때문이다.
여기서 기본적인 IRA 구좌에 관한 Rule들을 살펴보도록 하자. IRA는 크게 Traditional (Regular) IRA와 Roth IRA로 나뉜다. 2003년 & 2004년도 현재 한사람당 최고로 적립할 수 있는 액수는 $3,000 이며 50세가 넘으신 분은 $500을 추가로 할수가 있다. 최고금액 $3,000은 Traditional IRA나 Roth IRA 둘중 하나를 선택하여 한곳에 적립하는 것이 보통이나, 원하는 경우에는 $1,500씩 양쪽 IRA로 나누어 할 수도 있다. 기억해야 할 것은 몇개의 IRA를 사용하든 한사람당 한해 $3,000 이상은 적립할 수 없다. 내년부터 2007년 까지는 한해 최고 $4,000 까지 적립할 수 있다. IRA 구좌로 저축된 돈은 59.5세 이전에 인출할 경우, 인출금액에 10%의 벌금과 소득세를 내야한다. 59.5세 이전에 꼭 돈을 꺼내써야 할 상황이라면 72(t) Rule을 사용하면 10%의 벌금을 피할수가 있다. 또한 Traditional IRA (Not Roth IRA) 경우 70.5세 부터는 정해진 최소의 액수(Required Minimum Distribution) 이상을 꼭 꺼내 써야 하는 조건이 있는데 이것을 어기면 꼭 꺼내 써야 하는 정해진 액수에 50%의 벌금이 가해진다. 이외에도 여러가지 Rule들이 있기 때문에 실제 IRA을 준비할 때는 자세한 Rule 들을 정확히 이해한 후에 시작을 해야 나중에 차질이 없을 것이다.

IRA을 준비하는 분들 중에는 자신의 IRA 개인 은퇴구좌에 돈을 넣기만 하면 무조건 돈이 불어날것 이라고 생각하는데 그것은 잘못된 생각이다. IRA 은퇴구좌를 사용하는 것도 중요하지만 그안에 적립되는 돈을 어떻게 관리 (Manage)을 하느냐가 더 중요할 수가 있다.
아무리 좋은 세금혜택을 제공한다해도 실제로 IRA에 저축한 돈이 늘지 않는다면 자신이 원하는 은퇴계획에는 큰 문제가 생기는 것은 너무나 당연하다. 여기서 중요한 포인트는 IRA 은퇴구좌을 열고 돈을 적립하는 것에서 끝나는것이 아니라 자신의 돈이 어떤식으로 투자가 되고 있으며 관리가 되고 있는지를 잘 알고 있어야 한다. 개인은퇴구좌 IRA는 두가지 종류로 나뉘어 지는데 Traditional IRA 와 Roth IRA 있다. IRA을 통해 은퇴연금을 준비하는 사람들의 공통적인 질문중의 하나가 Traditional IRA 와 Roth IRA중에 어떤것이 나에게 더 적합한가? 라는 것인데 이것은 다음시간에 자세히 알아볼까한다.
(415) 276-2117 /Website: www.erickim.net