일년 중 어느 때라도 고객들로부터 받는 질문중의 하나가 현금 거래 보고에 관한 것이다.

즉 현금거래가 얼마이상이면 금융기관에서 보고가 되지 않느냐는 것이다. 유난히 한인들이 현금 관련된 소매업종에 종사를 많이 해서인지 아니면 세금보고 회피한 현금들이 많아서 그런지 알 수 없으나 어쨌든 이것이 많은 한인들의 관심의 대상인 것은 분명한 것 같다.

한인들이 흔히 알고 있는 현금 1만 달러 이상의 입금이나 출금 시 보고되는 현금거래보고를 CTR(Currency Transaction Report)이라고 한다. 여기 말하는 현금이란 현금(Cash), 머니오더(Money Order), 여행자 수표 Traveler’s Check)등 을 말한다. CTR 보고자들도 은행뿐만 아니라 증권회사, 웨스턴 유니언, 카지노, 환전소, 첵 캐싱업소, 머니오더 또는 여행자 수표 발행업소 등 많은 금융기관이 포함된다. 만일 어떤 사람이 현금 6천달러를 예금하고 4천달러를 인출 한 뒤 현금 5천달러를 일본 엔화로 환전했다면 현금입금 1만1,000달러(6천달러 입금+5천달러 환전)에 대해서는 CTR이 보고되고 현금인출 9,000달러(4천달러 입금+5천달러 환전)에 대해서는 보고되지 않는다. 여기서 보듯이 환전행위도 현금거래에 포함된다.

흔히들 한번 거래에 1만 달러를 초과하지 않으면 된다고 해서 CTR을 피하고자 같은 은행의 이 지점 저 지점을 돌아다니며 현금을 나누어 입금하는 분들도 있는데 이는 잘못된 것이다. 요즘처럼 컴퓨터 시스템이 발달된 시대에는 하루에 각 지점의 현금입금이나 인출의 합계가 1만달러가 넘으면 이를 즉시 알 수 있으며 이 또한 CTR에 보고된다. CTR은 IRS 4789양식에 의해 보고되며 네바다주의 카지노는 8852양식을 사용한다.

CTR은 1970년 10월에 은행 기밀법(Bank Secrecy Act)에 의해 은행 돈세탁을 방지하고자 시작되었으나 곧 카지노 및 다른 금융기관으로 확대되었으며 이제는 세금포탈 횡령 돈세탁 및 테러행위 방지 등 다양한 목적으로 사용되고 있다. 참고로 1996년 한해동안 120만 건이 넘는 CTR이 보고되었다. (213)387-1234